审计 部 部门职能 说明书
部门名称
审计 部
部门编号
隶属机构
分管副总裁
下属机构
职能概述 负责建立内部审计体系，实施财务审计、管理审计、经济责任审计、重大事项等专项审计等审计活动，对高风险点进行识别、检查与评估，控制工程造价，参与评估项目效益，保证公司整体业务的健康有效运作 职能模块
职能描述
审计管理 负责建立内部审计体系，制定年度审计计划，并组织实施，定期向总裁及审计委员会报告审计发现，促进公司内部控制健全与风险控制； 拟定和修改公司内部审计工作规章制度和审计操作流程； 建立审计档案管理制度，并对内部审计人员进行后续培训。
财务审计 对职能部门及下属单位预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计； 对职能部门及下属单位的财政收支、财务收支、经济活动进行审计； 协调配合外部审计工作的开展； 管理审计
对职能部门及下属单位经济管理和效益情况进行审计； 对职能部门及下属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审；负责公司内部控制制度的规划、设计和改善 对本单位经济管理中的重要问题开展审计调查，对国家财经法规和本单位规章制度的执行情况进行检查； 经济责任审计
对职能部门及下属单位领导人员的任期经济责任进行审计； 界定离任者在任期间应负有的主管责任和直接责任。
委派人员尽职审计
负责委派董监事参控股及上市子公司职责履行情况进行尽职审计 负责向参控子公司委派经营班子成员进行职责履行情况进行尽职审计 负责定期对港航控股委派的财务人员职责履行情况进行尽职审计 专项审计
对本单位有关经济合同签定、对外投资决策、国有资产处置、设备更新等重要经济活动进行监督； 基建和技改等工程预决算、材料、造价、工程变更等审计并出具报告书； 法律、法规规定和本单位主要负责人或权力机构要求办理的其他审计事项。
审计 部岗位设置图
部长 财务审计员 管理审计员 工程审计员 技术审计员
审计部岗位说明书
部长 岗位说明书
岗位名称
部长 所属部门
审计部 岗位编号
直属上级
分管副总裁 职位等级
岗位定编
直属下级
审计人员 职责概述
负责编制并实施年度审计工作计划及内部审计的规章制度与办法，负责财务审计、管理审计、基建工程审计、技术工程审计，负责审计档案、统计报表工作。
工作内容
工作标准
1、负责宣传、贯彻、执行国家关于审计工作的法规、方针和政策。
2、编制港航控股有限公司有关内部审计的规章、方法。
3、编制审计工作计划和工作总结。
4、负责港航控股有限公司直属各单位财务收支、经济责任（离任或任期）、经济效益审计，专项审计，
5、对内部控制制度及国家法律、法规执行情况进行监督和评价并提出建设性建议。
6、负责公司基建建设项目、更新改造项目、大维修项目进行工程项目审计。
7、负责填报审计统计报表。
8、负责审计档案的管理工作。
9、负责内审人员参加业务培训与考核。
10、完成领导交办的其他工作。
任
职
资
格
教育 背景
本科以上学历或中级以上专业技术职称，具有内部审计师资格优先 工作 经 验
8 年以上审计工作经验，3 年以上国有企业审计管理工作经验 知识 技能
熟悉审计法、会计法，掌握企业法、公司法、合同法、保密法等，熟悉内部审计的规定、制度、审计程序、审计方法，了解、掌握会计、计划、统计、企业经营管理、经济合同、财政（务）税收、计算机应用等相关知识。
能力素质
具有组织领导、人际沟通、应用创新、计划协调、总结分析、语言表达等能力。
其他要求
身体健康；工作严谨、廉洁奉公、坚持原则，有较好的职业道德。
财务审计员 岗位说明书
岗位名称
财务审计员 所属部门
审计部 岗位编号
直属上级
部长 职位级别
岗位定编
直属下级
职责概述
负责实施年度审计工作计划及内部审计的规章制度、办法，负责财务审计、 管理审计、基建工程审计、技术工程审计，负责审计档案、统计报表工作。
工
作
内
容
工作标准
1、贯彻、执行国家关于审计工作的法规、方针和政策。
2、参加控股有限公司直属各单位财务收支审计，参加经济责任（离任或任期）、经济效益审计，参加内部控制监督和评价
3、做好审计项目资料的收集、整理、立卷、装订、归档等工作。
4、做好收取港航控股有限公司直属各单位会计报表等资料的工作。
5、参加业务培训。
6、完成领导交办的其他工作。
任
职
资
格
教育 背景
财务会计、企业管理等类本科以上学历，具有内部审计师资格优先 工作 经 验
5 年以上相关岗位的工作经验，或者具有 3 年以上大型国有企业审计或会计事务所工作经验 知识 技能
熟悉审计法、会计法，掌握企业法、公司法、合同法、保密法等经济法规及制度。熟悉审计法有关内部审计的规定及审计程序、审计方法。了解、掌握会计、计划、统计、企业经营管理、经济合同、财政（务）税收、计算机应用等相关知识。
能力素质
具有一定的理解指令、时间管理、计划协调、总结分析、语言表达、人际沟通、信息采集、应用创新等能力
其他要求
身体健康。中共正式党员，工作严谨，廉洁奉公，坚持原则，熟悉掌握办公应用软件。
管理审计员 岗位说明书
岗位名称 管理审计员 所属部门 审计部
岗位编号
直属上级 部长 职位级别
岗位定编：
2
直属下级
工作摘要
参加财务收支、参加经济责任、经济效益审计，参加内部控制监督和评价，做好审计项目资料归集，参加后续教育。
工
作
内
容
工作标准
1、贯彻、执行国家关于审计工作的法规、方针和政策；
2、参加对控股有限公司直属各单位经济责任（离任或任期）、经济效益、内部控制进行审计；
3、参加对内部控制制度以及国家法律、法规的执行情况进行监督和评价，并提出建设性建议及专项审计（调查）；
4、做好审计项目资料的收集、整理、立卷、装订、归档等工作；
5、参加业务培训；
6、完成领导交办的其他工作。
任
职
资
格
教育 背景
本科以上学历，或者具有中级以上专业技术资格。
工作 经 验
3 年以上相关岗位的工作经验，或者具有大型国有企业审计工作经验 知识 技能
熟悉审计法、会计法，掌握企业法、公司法、合同法、保密法等经济法规及制度。熟悉审计法有关内部审计的规定及审计程序、审计方法。了解、掌握会计、计划、统计、企业经营管理、经济合同、财政（务）税收、计算机应用等相关知识。
能力素质
具有一定的理解指令、时间管理、计划协调、总结分析、语言表达、人际沟通、信息采集、应用创新等能力 其他要求
身体健康；工作严谨、廉洁奉公、坚持原则，有较好的职业道德。
工程 审计员 岗位说明书
岗位名称
工程审计员 所属部门
审计部 岗位编号
直属上级
部长 职位等级
岗位定编
1 1
直属下级
职责概述
参加工程预结算编制、审核；工程资料、信息收集；材料价格调查等。
工
作
内
容
工
作
标
准
1、贯彻、执行国家关于审计工作的法规、方针和政策。
2、参加公司工程项目预结算审计工作。
3、参加监督工程项目实施管理和竣工验收工作。
4、负责收集有关工程资料，做好材料市场价格咨询及定价工作。
5、参加业务培训。
5、完成领导交办的其他工作。
任
职
资
格
教育 背景
本科以上学历，或者具有工程造价执行专业资格证书； 工作 经 验
5 年以上工程预结算编制、审核、审定工作经验，或者 3 年以上基建项目造价及造价审计工作经验 知识 技能
熟悉掌握国家有关工程方面方针政策法律法规，熟悉工程预结算编制、审核、审定有关规定和工程档案管理的有关规定，熟悉掌握工程实施管理基本程序； 能力素质
具有一定的组织协调和业务工作能力，有一定的文字表达能力，熟悉掌握使用工程预、结算相关软件和办公软件； 其他要求
身体健康；工作严谨、廉洁奉公、坚持原则，有较好的职业道德。
技术审计员 岗位说明书
岗位名称
技术审计员 所属部门
审计部 岗位编号
直属上级
部长 职位等级
岗位定编
1
直属下级
职责概述
参加设备购置、大维修和改造的审计工作。
工
作
内
容
工
作
标
准
1、贯彻、执行国家关于审计工作的法规、方针和政策。
2、参加公司设备大维修、预结算审计工作。
3、参加监督设备购置、大维修的招议标和竣工验收工作。
4、参加收集有关设备大维修的工程资料，做好材料市场价格咨询及定价工作。
5、参加业务培训。
6、完成领导交办的其他工作。
任
职
资
格
教育 背景
本科以上学历，工程机械类助理级以上专业技术职称； 工作 经 验
具有 5 年以上从事技术工作，有船舶修理或技术设备大维修、预结算编制、审核、审定工作经验，或者 3 年以上设备技术审计工作经验 知识 技 能
熟悉掌握国家有关工程、港口设备、航运设备等方面方针政策法律法规，熟悉工程预结算编制、审核、审定有关规定和工程档案管理的有关规定； 能力素质
具有一定的组织协调和业务工作能力，有一定的文字表达能力； 其他要求
身体健康；工作严谨、廉洁奉公、坚持原则，有较好的职业道德。