卫生局决算分析报告 根据 AA 县《关于编制 AA16 年度部门决算报表的通知》精神，我单位 AA16 年度部门决算编制工作，在县财政局的帮助指导和本部门财务人员的共同努力下，按照财政局决算会议布置的要求，根据本年度单位财务收支执行情况，及时编制了 AA16 年度部门决算报表。现将本部门决算分析如下：
一、部门基本情况 1.部门职能。
（一）研究起草有关卫生行政（行业）管理的规范性文件；研究制定全县卫生事业发展规划和战略目标；研究提出卫生资源配置方案，审核并监督实施区域卫生规划。
（二）依法履行卫生全行业管理；负责管理和发布卫生信息。
（三）依法行使卫生行政监督；依法监督管理传染病防治和食品、化妆品、职业、环境、放射、学校卫生及献血工作。
（四）贯彻预防为主方针，开展全民健康教育；制订对人群健康危害严重疾病的防治规划，组织对重大疾病的综合防治；组织全县卫技力量，紧急处置全县重大灾情、疫情、突发事件。
（五）贯彻中西医并重方针，负责中医药的继承、创新及中西医结合工作，组织实施中医药现代化规划。
（六）指导、监督和管理全县社区卫生服务、农村卫生服务、初级卫生保健、妇幼保健工作；实施母婴保健专项技术服务；与计划生育部门密切配合，根据各自职责，围绕生育、节育、不育共同做好计划生育技术服务和生殖保健服务。
（七）制定全县医学科技和在职教育发展规划；组织重大医药卫生科研攻关项目的实施；组织指导医学科技成果的转化和推广应用工作；组织全县继续医学教育、全科医学教育、高等医学职业教育工作。
（八）研究指导医疗卫生机构改革；负责医疗机构的分类管理和监督。
（九）管理医疗机构内部药品和医疗器械；负责医疗预防保健机构中的药品不良反应监测；会同有关部门管理医疗机构药品招标采购工作。
（十）制定全县卫生人才发展规划；负责全县行业作风建设和职业道德教育；协同制订卫生机构编制标准和卫生技术人员资格认定的有关规定并组织实施；负责组织实施中、高级卫生技术人员职称评审资格审核和推荐工作。
（十一）研究制订全县卫生经济发展规划；监管全县卫生服务机构的国有资产，协调卫生经济发展。
（十二）承担县爱国卫生运动委员会、县初级卫生保健委员会、县艾滋病防治委员会、县新型农村合作医疗管理委员会和县献血工作领导小组办公室的日常工作。
（十三）承办县政府交办的其他事项。
2.机构情况及增减变动原因。
AA16 年末共有机构数是 16 个，其中全额预算单位为 5 个，差额预算单位为 11个。机构比去年没有增加数量。
3.人员情况及增减变动原因。
卫生局在职人数 33 人。卫生局年末退休人员 29 人，对比上年在职增加 16 人，退休增加 22 人。
二、部门预算执行情况分析 1.收入支出结构分析 ①各项收入构成比例分析：
本年收入总额 1026.76 万元，其中财政拨款收入 1026.76 元。
②各项支出构成比例分析：
本年支出总额 963.36 万元，其中：工资福利支出 303.67 万元、专款及公务费支出 95.4 万元、行政退休人员 558.6 万元。
2.收入支出与预算对比分析 （1）预、决算差异情况，收支项目逐相对比（单位：万元）
项目 预算数 决算数 决算比预算增减 决算比预算增减
差异额（+-）
差异率（%）
1、收入项目 818.04 1026.76 AA8.72 25 财政拨款 818.04 1026.8 AA8.7 25
（2）差异原因分析。
AA16 年部门预算安排收入 818.04 万元，其中：财政拨款 1026.76 万元。AA16年部门决算比部门预算增加 AA8.72 万元。增加的主要因素是单位预算收入只预算人员经费，决算数增加了各项专款。
AA16 年部门预算安排支出 818.04 万元，其中：财政拨款 1026.76 万元。AA16年部门决算比部门预算增加 AA8.7 万元。
（3）与上年对对比图
3.资产负债情况分析 AA16 年末单位资产总值为 AA53.6 万元，负债总值为 1230.9 万元，资产负债率为 60℅，在资产总值中，流动资产为 1294.3 万元，占 63%，固定资产 759.3 万元，占 36%；年末净资产为 822.7 万元。
三、取得的成效
多年来，AA 卫生系统始终把财务管理作为卫生工作的重点之一来抓，更把认真学习贯彻各项医院财务制度作为一项常态任务来抓。为适新的医疗卫生制度改革的不断深入,财政部又对十年前制定的《医院会计制度》进行适时修订以后,卫生系统结合《曲靖市卫生局关于印发全市政府办医疗卫生单位财务专项检查实施方案的通知》（曲卫字〔AA12〕AA2 号）文件要求，多次组织系统内财务人员进行了认真学习，进一步加强了对医院会计制度的执行力度。参加了县级财政部门组织的事业单位财务制度改革培训，对执行事业单位财务制度的下级单位账务进行了升级配套，严格按新的事业单位财务制度执行账务处理。
9 家乡镇卫生院于 AA11 年 7 月 1 日执行《基层医疗卫生机构财务制度》和《基层医疗卫生机构会计制度》；县中两院于 AA12 年 1 月 1 日执行新《医院会计制度》及《医院财务制度》；3 家卫生机构执行《事业单位财务规则》。为更好的进行财务管理核算工作，卫生系统投入 30 余万元购置安装了用友 U8 网络财务软件及服务器等相关设备，全面推行会计电算化，进行标准统一的财务核算，各单位均按新的《事业单位财务规则》、《基层医疗卫生机构会计制度》和《医院会计制度》建立了总账新账套、总账明细账、设置了会计科目。在实施新会计制度前，都对本单位资产和负债进行了全面盘点清查。